養老基金盈餘下跌嚴重，全國各省市將陸續公佈養老金上調計劃，預計在年底前完成養老金補發。此次養老金上調後，這將是中國連續第15年提高養老金。養老基金盈餘下跌嚴重。
養老基金盈餘下跌嚴重1
應對疫情衝擊的階段性減免政策使得全國各地社保可持續能力下降。2020年，我國養老保險基金出現盈餘大幅減少，償付壓力增大的態勢，需要加快推動養老保險制度的改革並尋找更多的可替代收入來源。
中國人民大學財稅研究所近日發佈《中國各地區財政發展指數報告2021》（下稱“報告”)。該報告社保基金可持續指數部分提出，受疫情復工復產稅費減免政策影響，城鎮職工基本養老保險基金收入大幅縮減。
報告建議加快建立多層次養老保障體系，形成多資金渠道的養老保障體系，避免過度依賴政府的基本養老體系，以舒緩政府在老齡化高峯到來時的養老金髮放壓力。此外，還應適度加大國有資本劃轉力度。
盈餘率和累計人均結餘均下跌
報告將養老保險基金盈餘率、養老保險基金人均結餘作爲衡量社保基金可持續指數的兩個正向指標。盈餘率是指城鎮職工養老保險基金當年收入減去當年支出後與當年收入的比值；人均結餘是由城鎮職工養老保險基金累計結餘除以參保人數而來。
報告顯示，2020年當年養老保險基金盈餘率斷崖式下跌，城鎮職工基本養老保險基金人均累計結餘也一改往年增長態勢，跌至五年前水平。
在2020年免徵減徵政策出臺之前，全國社會保障基金（下稱“社保基金”）就面臨着日益增大的收支壓力。2018年，城鎮職工養老保險基金當年結餘0.6萬億元，其中包含財政對企業職工養老保險的補助0.53萬億元。2020年，城鎮職工養老保險基金產生0.7萬億元收支缺口，基金收入中包含財政對企業職工養老保險的補助0.63萬億元。因此扣除財政補助，養老保險繳費收入與基金支出從全國加總數上缺口將達到1.33萬億元。
從城鎮職工基本養老保險基金盈餘率看，2020年僅有六個省份爲正值，即當年養老保險收入大於支出。其中，北京、西藏和廣東養老保險撫養比低（該報告撫養比指養老保險參保人數中退休人員與在職職工數之比較），基金盈餘率顯著爲正，分別爲9.6%、10.5%和14.1%。受老齡化問題困擾，東北三省（黑龍江、吉林和遼寧）養老保險基金盈餘雪上加霜。其中，遼寧養老保險盈餘率爲-42.9%。
人均累計結餘是可以反映當前養老保險基金抗風險能力的指標，也反映了近一段時間以來養老保險基金多年累計運行情況。報告顯示，基金結餘額地區間差異明顯，東北三省和青海、河北、河南、山東、天津城鎮職工基本養老保險基金人均累計結餘不超過5000元/人，其中，黑龍江人均累計結餘爲負數。廣東、北京和西藏人均累計結餘超過2.5萬元/人。
報告認爲，近年來社保收支壓力、養老保險撫養比等都不斷攀升。未來隨着人口老齡化程度的進一步加深，社保收支壓力必定與日俱增。
增加養老財富儲備
報告提出，我國養老保險基金基數仍然較小，應對短期衝擊能力仍較薄弱，在實現基本養老保險全國統籌、促進地區間分配公平之外，仍需進一步充實養老保險基金，完善多層次社保體系建設，以進一步夯實勞動者保障的基礎。
我國養老金體系主要由社保基金和三大支柱構成，包括基本養老金（第一支柱），職業養老金（第二支柱）和個人養老金（第三支柱）。社保基金爲國家社會保障儲備基金，用於人口老齡化高峯時期的養老保險等社會保障支出的補充和調劑。
據中國社科院世界社保中心主任鄭秉文測算，截至2020年底，我國三支柱養老保險總規模合計約爲8.8萬億元，其中，第一支柱基本養老保險（城鎮職工基本養老保險和城鄉居民基本養老保險）基金約5.8萬億元，佔GDP的6%左右；第二支柱企業年金和職業年金約3萬億元，佔GDP的3%左右；第三支柱養老保險基金可忽略不計。
在人口老齡化趨勢之下，建立和完善完全積累型的第二、第三支柱是我國應對人口老齡化的重要舉措。
報告建議，加快建立多層次的養老保障體系，合理區分政府、企業和個人的養老責任，在基本養老保險“保基礎”之上，促進企業年金、商業性養老保險和個人儲蓄養老保險的發展。
去年12月17日中央全面深化改革委員會第二十三次會議審議通過的《關於推動個人養老金髮展的意見》提出，發展多層次、多支柱養老保險體系，是積極應對人口老齡化、實現養老保險制度可持續發展的重要舉措。
養老基金盈餘下跌嚴重2
全國各省市將陸續公佈養老金上調計劃，預計在年底前完成養老金補發。已經在自己國家領取養老金的讀者可以注意到當地養老金政策的變化。城鎮職工的養老金基數和係數將大幅調整，這將降低企業對員工的社保成本，並略微提高員工的工資。
下月全國養老金再次上調
現在的家庭基本上都是獨生子女，這意味着將來他們老了以後，下一代的夫妻不僅要撫養自己的孩子，還要照顧四位父母，這就是爲什麼養老金成爲人們關注的焦點。擁有豐厚的養老金意味着你將能夠減輕下一代的巨大負擔，因此養老金政策的變化將直接影響到生活水平。
此次養老金上調後，這將是中國連續第15年提高養老金。1.18億養老金領取者的養老金預計將增加5%以上，一些偏遠地區和高職位的養老金領取者將看到更大的增長。
2035年年金完結篇？
但最近一則關於中國的養老金將在2035年耗盡的消息迅速在互聯網上引發了一場風暴，中國社會科學院前副院長、上海研究院院長李培林說。"2035年後，中國的養老金平衡將不復存在。"
中國的養老金餘額爲4.26萬億元人民幣，目前每個養老金領取者由兩名在職員工支持，但到2050年，每個在職員工必須支持一名養老金領取者。2035年左右，當中國成爲一個老齡化社會時，全國養老金餘額將被耗盡。
一些人悲觀地認爲，這意味着大多數80多歲和90多歲的人，如果努力工作並按時繳納社會保險費，在退休時將無法獲得養老金。
相關政策將相應地變更
首先，這一預測只是悲觀的，是基於養老金、社會保障或人口政策不會有任何變化。沒有必要擔心，因爲養老金是一個公共資金項目，是爲人民服務的，不可能沒有錢來支付養老金。
相關政策也會考慮到具體的情況，做出相應的調整，比如改變繳費基數和繳費比例，或者調整退休年齡，目前男性爲60歲，女性爲55歲，與過去相比有所提高，但與國際社會相比仍可改進。日本目前的退休年齡爲60-70歲，但65歲以後退休的工人的養老金將增加，而美國正計劃將其退休年齡提高到70歲。因此，隨着中國人平均壽命的延長，未來的退休年齡也會相應調整。
當然，僅僅依靠繳費率和退休年齡的變化來確保養老金不被耗盡顯然是不現實的。目前，每次調整養老金，中國實際上是在增加5%以上的養老金，可能很難達到這個比例，所以今後增加養老金的頻率和規模也要相應調整。此外，作爲中國養老金三大支柱的個人商業養老保險和企業年金，近年來發展迅速，國家對相關產業也給予了支持。
養老基金盈餘下跌嚴重3
伴隨着我國醫療條件的不斷改善，人類健康意識的增加，這使得我國的人均壽命得到不斷延遲。由於我國是一個人口大國，老齡化速度快、高齡老齡人口多、未富先老等問題日漸彰顯。按照我國老齡問題研究中心預測，預估到2040年我國的老齡化人口比重將達到22%。當然，對退休人員來說，養老金的問題自然是大家所關注的問題。
但現實情況是我國的養老金形勢並不樂觀，按照相關部門的測算，2028年我國的養老金缺口或將達到100萬億元。那麼，爲何我國會出現如此大的養老金缺口呢？個人養老金作爲第三支柱養老金，目前逐漸在國內開始推行，已有17家公司參與到個人養老金計劃之中。
一、養老金缺口的原因
雖然我國從2004年到2021年這17年的時間中實現了養老金的17連漲，國家在頂層設計上也逐漸完善我國的養老金制度。但現實情況卻是，我國的養老金髮展並不樂觀。據社科院專家預測我國養老金在2028年會有100萬億元的缺口。爲何我國會有如此龐大的養老金缺口呢？
事實上，導致我國養老金缺口如此之大的原因有很多，比如人口老齡化所帶來的退休老人的數量基數大，社會撫養比加重；養老金雙軌制所存在的問題、養老金支付水平不斷提高、當前我國的退休機制所存在的問題等等。我們從退休機制來爲大家深入分析下爲何會出現養老金缺口越來越大的.問題。
根據1951年出臺的《中華人民共和國勞動保險條例》的規定，男性退休年齡爲60歲，女性退休年齡爲55週歲。當時出臺這樣的規定存在一定的合理性，因爲當時中國人均預期壽命水平僅爲60歲，直到1990年，男性的平均預期壽命才達到68.55歲，女性爲70.48歲。2000年，男性上升到69.93歲，女性爲73.33歲。
通過上述數據可以看出，當前我國男性公民與女性公民的平均預期壽命都得到較大的提高，因此沿用過去的標準設置退休年齡，養老金將會收支失衡，養老金也將面臨更大的支付壓力。除此之外，提前退休也是另一個養老金缺口的原因。
由於人們繳納養老金的年限縮短，領取退休金的時間將會拉長，因此提前退休是直接導致養老金缺口的一個要素。近些年來，國內各地方政府往往以促進就業爲由辦理提前退休手續。進而導致從業人員數量持續減少，而退休職員數量持續提高，不斷提高老齡人口撫養比。
從05年到12年，國內退休職工所佔比重1：4.7、1：4.8、1：4.4、1：4.0、1：3.9、1：3.8和1：3.5，可見撫養比逐年增大，養老保險赤字問題不斷凸顯。然而很多提前退休的工作人員並未完全退出所在單位，進而導致就業狀況未獲得有效改善。
當前我國經濟發展滯後於老齡化水平，養老金缺口與風險由於提前退休將進一步增大，勞動力資源被浪費，老年撫養比將會提高，並且養老金提前支付將對養老金運作產生較大的影響。當前階段的就業壓力逐漸轉變爲預期的債務負擔，養老機制的長期穩定運作面臨一定挑戰。
由此能夠了解，提前退休會對養老機制的穩定運作造成負面影響。若退休年齡從現階段的65提前到60，養老保險支出的提升幅度就會超過50%。雖然就業壓力問題可以通過提前退休予以一定的緩解，但是這會導致長遠的養老負擔，對養老保險的持續發展產生影響。
我國的法定退休年齡應當是一條堅守的底線，許多地區爲了減輕職工下崗與失業壓力而違規辦理提前退休的做法，實際上會導致我國養老金缺口進一步擴大。在這種背景下，個人養老也隨之開始發展起來。
二、個人養老保險
個人養老保險作爲養老金的第三支柱，它是對我國國家養老金、企業年金的一種補充。所謂的個人養老保險簡單來說，就是在參保人中青年身體相對較好的時候，通過購買銀行或其他金融機構所提供的養老保險。而銀行或金融機構在拿到這些錢後，交給專業的第三方資金公司進行資金運作。
在運作過程中所產生的收益會分給參保人，因此個人養老保險也被稱作爲儲蓄性養老。由於當前我國養老金虧空越來越大，所面臨的養老形式並不樂觀，這一模式正逐漸被很多人所認可。以2021年8月份爲例，國內的17家保險公司聯合起來共同創建了國民養老保險公司。而這家公司註冊資本就超過100億元。
三、個人養老保險存在的問題
事實上，國外許多發達國家的個人養老保險這一體制已經發展成熟。但目前我國的這一體制卻剛剛起步，而且從我國的國情來看，這一體制也很難在國內能得到快速發展，其原因如下。一是養兒防老的觀念在國人心中佔據着主導地位，在幾千年的文化傳承中，在普通老百姓心中，養兒防老的這一觀念是無法撼動的。
雖然近些年來，4-2-1家庭的出現讓許多年輕人養老壓力增加，但這一思維方式卻很難打破。二是從中國父母的角度來看，中國父母在自己孩子身上所花費的精力和金錢比其他國家要高很多。對中國父母來說，對子女的愛是不求回報的。但現實情況是，現在年輕人買房、結婚的成本越來越高。
而我們說婚姻具有代際性傳遞，在這種傳遞過程中結婚買房的成本是由年輕人的父母所承擔的。但在高房價的背景下，中國又有多少父母手裏面有錢來考慮個人養老呢？即使有錢，他們也會先想到去支援子女。
從以上分析來看，導致當前我國養老金出現虧空的問題是多樣的。但我國現行的退休機制無疑也讓這個問題變得更加嚴重，這也是爲何近些年來國家一直要堅持推行延遲退休的原因所在。
雖然個人養老保險是對國家養老金、企業年金的補充，但我們說這一制度想要在國內推行起來，還需要時間。最後，筆者想問下大家，您會考慮爲自己購買個人養老金嗎？
